Банковский кредит обладает рядом отличительных признаков, которые выделяют его среди других финансовых операций:
Содержание
Основные характеристики банковского кредита
| Признак | Описание |
| Двусторонний характер | Участие двух сторон - кредитора (банка) и заемщика |
| Возвратность | Обязательное условие возврата полученных средств |
| Платность | Наличие процентной ставки за пользование средствами |
| Срочность | Определенный срок возврата кредитных средств |
Юридические признаки банковского кредита
Формальные атрибуты
- Наличие кредитного договора в письменной форме
- Регистрация операции в бухгалтерском учете банка
- Соответствие нормам банковского законодательства
- Лицензирование кредитной деятельности банка
Экономические характеристики
- Денежная форма предоставления средств
- Целевой или нецелевой характер использования
- Обеспеченность (залог, гарантии) или бланковый характер
- Дифференцированный подход к заемщикам
Отличия банковского кредита от других форм финансирования
| Критерий | Банковский кредит | Коммерческий кредит |
| Субъекты | Банк и заемщик | Продавец и покупатель |
| Форма | Только денежная | Денежная или товарная |
| Проценты | Обязательный элемент | Может быть беспроцентным |
Классификационные признаки банковских кредитов
- По сроку: краткосрочные, среднесрочные, долгосрочные
- По обеспечению: обеспеченные и необеспеченные
- По методу погашения: единовременные и с рассрочкой
- По цели: потребительские, ипотечные, автокредиты
- По валюте: рублевые и валютные
Процессуальные признаки кредитной операции
- Подача заявки и анкетирование заемщика
- Анализ кредитоспособности и проверка документов
- Принятие решения кредитным комитетом
- Заключение кредитного договора
- Выдача и сопровождение кредита
- Погашение и закрытие кредита
Законодательное регулирование
Банковский кредит как операция регулируется Гражданским кодексом РФ (гл. 42), Федеральным законом "О банках и банковской деятельности", а также внутренними положениями Центрального банка РФ. Все кредитные операции отражаются в отчетности банка и подлежат контролю со стороны регулятора.
